转口贸易作为中间商应该向哪个机构报备
最近，常常有企业来咨询，我们公司有三方贸易的货，作为中间商，货直接从A国发到B国，货没有经过中国，我们怎么向海关申报呀？不申报我们怎么收钱呢？我应该向哪个机构申报呢？
该种情况，我们先要了解，这种贸易方式属于转口贸易，再根据转口贸易的特点，来确定操作流程。
转口贸易的定义
转口贸易是商品从生产国经第三国（中转国）再出口到消费国的贸易形式，中转国不改变商品物理形态或仅简单加工。这种贸易对中转国来说就是转口贸易。
转口贸易的特点
商品加工程度
①中转国对商品不进行实质性加工，仅进行简单包装、分拣等操作。
②货物完全不加工
中转国角色
中转国作为中介参与买卖，赚取差价或佣金。
物流与交易分离(新型离岸国际贸易)
两头在外，中间国完成交易
①直接转口：货物不经过中转国
②间接转口：中间商购买货物后，放在保税区，再有监管区运往消费国
转口贸易的不同身份的注意点
新型离岸贸易及主要业务模式
新型离岸国际贸易指我国居民与非居民之间发生的，货物不进出我国一线关境或不纳入我国海关的统计贸易。
此类贸易强调货物不实际进出中国关境，交易涉及多方主体，资金流、信息流与物流分离。
①离岸转手买卖：指国内贸易商自境外采购货物、并将货物在境外销售，货物在境外直接流转，不进出中国海关关境，并相应跨境支付采购款项和收取销售款项的贸易形式。
②全球采购：指跨国公司体系中具有全球采购中心功能的国内企业，自境外进行集中采购货物并进行集团下全球货物资源配置，货物不进出中国海关关境，国内采购中心企业需跨境支付采购款项，并自集团下获取货物一方收取货款的贸易形式。
③委托境外加工：指国内企业自境外采购原材料、零部件等，委托境外第三方进行加工，原材料、零部件直接发往第三方工厂，不进出中国海关关境，并跨境支付采购款项，且该批物资最终作价于总体工程款收回的贸易形式。
④承包工程境外购买货物：指境外承包工程企业自境外采购工程所需物资、直接发往工程地使用，货物不进出中国海关关境，并跨境支付采购款项，且该批物资最终作价于总体工程款收回的贸易形式。
境内中间商的报备与监管
客户最关心的就是作为境内中间商，货物没有入境，怎么向海关申报？不申报怎么收付汇？
中间商在进行新型离岸国际贸易时，虽然不需要进行海关报关，但需要向相关金融监管部门进行报备。
新型离岸国际贸易作为一种新兴的贸易形式，虽然不需要进行常规的海关报关，但国家通过银行审核、大数据核验、分类监督等多种方式进行监管。中间商在进行此类贸易活动时，应向所在地的人民银行分支机构和外汇局分支机构进行报备，以确保交易的合法性和合规性。
①银行审核：
银行作为新型离岸国际贸易中的重要角色，需要对交易的真实性、合法性进行严格审核。
银行需对每笔交易进行审核，确保交易符合外汇管理局的规定，并在必要时进行事中事后监管。
并在发现企业涉嫌虚假或构造交易、骗取融资等异常行为时，及时向所在地人民银行分支机构和外汇局分支机构报告。
· 人民银行分支机构：负责监控和管理跨境资金流动。
· 外汇局分支机构：负责审核和监督外汇业务的合法性和真实性。
②大数据核验平台建设：
国家层面牵头负责大数据核验平台建设，各地自主进行研发。例如，海南、上海已经陆续上线了离岸贸易核验信息服务平台，通过系统平台的建设与维护，提高跨部门联合监测能力。
③实施主体分类监督和系统监测：
探索“负面清单+正面清单”监管模式，引导行业自律，推动商业银行根据离岸贸易特点优化业务操作规范，实施差异化管理。
加强商务、海关、人民银行、外汇管理等部门间的协同配合，推动数据信息共享平台建设，以分类、协同、智能检测分析为核心，对跨境资金流动、风险进行科学监测。
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